在上一篇文章《財務數據價值鏈第四步與第五步：數據探索與數據算法》中，我們了解了數據探索與數據算法的原理、應用和常見分析工具，本篇文章將介紹數據價值鏈的最后一步——數據可視化。

數據可視化作為對數據分析結果的最終展示環節，能夠迅速將碎片化的數據整合為信息，并以更為清晰、易懂的可視化形式進行呈現，從而傳遞數據價值，支撐管理者科學決策。

?財務數據價值鏈的六個基本步驟

數據可視化是將單一數據或復雜數據通過視覺呈現，從而精簡且直觀地傳遞出數據所蘊含的深層次信息。數據可視化設計的主要原則包括四個方面：第一，充分利用已有的先驗知識；第二，選擇合適的視圖與交互設計；第三，確定并控制可視化圖表所包含的信息量；第四，添加美學因素吸引使用者注意力。

數據可視化“三要素”

通過數據可視化，可以將一些抽象的、冗余的甚至表面“毫無聯系”的數據在適當的邏輯之下，通過特定工具整合起來，利用合適的圖形表達出數據背后的深層信息。因此，數據可視化的實現除需要考慮四大原則之外，還需要考慮基本圖表、展現邏輯以及實現工具三個要素的選擇與使用。

數據可視化的基本圖表

統計圖表是數據可視化展現形式之一，目前作為基本的可視化元素被廣泛使用。常見的可視化圖表通常分為以下12種：柱形圖、條形圖、折線圖、面積圖、餅圖、散點圖、氣泡圖、漏斗圖、儀表盤、雷達圖、詞云圖、熱力圖。不同的圖表有不同的適用條件和場景，用戶首先需要基于數據可視化使用訴求，確定展示目的，如數據之間的比較、聯系、構成或描述等，縮小合適的可視化圖表的范圍。進而，在已確定訴求的基礎之上，根據數據的特征以及所需展示的維度進一步進行圖形的選擇，例如訴求為數據間的對比分析時，則需根據數據本身的特征選擇基于大小、趨勢或環節的對比圖形。總之，圖表的選擇應當與展示目的、數據特征相匹配，這是數據可視化展示的第一步。

▲?可視化的基本圖表

數據可視化的展現邏輯

數據可視化的展現邏輯以用戶為中心，通過采取合適的展現方式幫助不同的用戶在海量冗雜的數據中迅速獲得所需內容。數據可視化圖表的展現邏輯可以概括為時間邏輯、空間邏輯、用戶角色邏輯、業務分析流程邏輯以及用戶自定義邏輯。

▲?數據可視化展現邏輯

1. 時間邏輯

時間邏輯是指從時間發展的角度設計數據指標的展現邏輯。按照時間維度，數據可以分為實時數據和歷史數據。實時數據隨著時間不斷更新，時間粒度較細，用以了解事物當前狀態信息。歷史數據更新速度慢且時效性較差，時間粒度較粗，可以評估過去一段時間內的總體特征和局部問題。例如，下圖是某大型多元化企業的財務共享服務中心可視化大屏（部分），其實現了支付數據和憑證數據的實時監控。

▲?時間邏輯大屏設計示意圖

2. 空間邏輯

在進行數據可視化展示時往往還需要考慮空間邏輯，對業務指標按照空間維度上的地理位置進行劃分，分區域進行展示和分析。因為不同地區之間存在著業務類型、文化、時間及發展水平等方面的差異，需要按區域分析數據以支持決策。例如，下圖是某大型連鎖零售企業，通過空間邏輯對不同地區的營收總額及門店數量進行展示，以指導營銷戰略規劃的制定。

▲?空間邏輯可視化展示示意圖

3. 用戶角色邏輯

用戶角色邏輯指的是基于數據使用者的崗位需求以及崗位權限進行有區別的數據可視化展現設計的邏輯。因為即使在同一家公司同一個部門，數據可視化的使用需求也不盡相同。這存在兩方面的原因：一是員工所處的層級不同決定了其在企業管理循環中發揮的作用和關注的重點不同，如下圖所示，同樣是在營銷部門，銷售總監或總經理更關注全國市場的總銷售情況，以更好地制定公司的總體營銷策略和規劃，而區域銷售經理則主要關注所負責區域的銷售情況，從而制定合適的營銷策略以提升區域銷售業績。二是出于數據信息安全考慮，企業不同層級、不同崗位的信息權限不同。因此需要根據用戶角色邏輯去進行數據呈現。

▲?營銷業務活動數據需求分析示意圖

4. 業務分析流程邏輯

業務分析流程邏輯以業務的閉環分析操作流程為基礎。根據決策需求分析業務時，人們需要按照一定的順序查看不同的指標數值，例如，查看某一指標發現問題后會繼續深入查看該指標的細分維度；或者會先關注某一指標的總體情況，然后再關注這個指標在具體細分市場上的數值表現。如下圖所示，中興新云為某大型企業設計關于營銷業務活動分析的數據可視化大屏時，先對銷售業務分析的流程進行了明確。

▲?業務分析流程示意圖

5. 用戶自定義邏輯

為了更好地實現“以用戶為中心”的設計目標，在進行數據可視化展示時往往還需要采用用戶自定義邏輯，以更好地為數據使用者提供所需要的信息，改善數據可視化的用戶使用體驗。如下圖所示，中興新云財經云圖的自定義數據看板可以根據用戶需求實現多圖表、多維度的個性化數據呈現。

▲?用戶自定義邏輯示意圖

數據可視化的實現工具

通過信息化的打造，融合可視化的展現平臺，已成為數據可視化領域發展的必然趨勢。常見的數據可視化工具介紹及其對比如下圖所示，可根據其操作易用性分為需編程的可視化工具和無需編程的可視化工具兩類。

▲?可視化實現工具

相較于需編程的可視化工具，無需編程的可視化工具因其操作技術壁壘低、實時響應速度快等特點，在實際應用中更為廣泛，也更適合企業中財務工作者及管理者使用。以財經云圖為例，使用者僅需進行簡單的“拖拉拽”操作即可完成數據導入、加工、計算以及可視化呈現的配置。財經云圖以指標抽象核心管理需求，通過快速從大量數據中進行篩選分析與可視化展示，解決財務手工整理報表無法滿足管理者需求復雜、維度多元、需求變化快的痛點，滿足企業各層級經營者需要及時、透明、高效的管理報表支持企業經營管理的訴求。

數據可視化在財務領域的典型應用：

資金管理可視化

財務部門通過整合企業各業務模塊的大數據并進行可視化展示，可以直觀快速地進行數據分析，在提升工作效率的同時，敏捷響應管理訴求。以下結合財經云圖工具，以資金管理可視化為例，介紹數據可視化在財務發揮職能的重要場景中的典型應用。

資金管理貫穿于企業整個生產經營過程中，企業只有確保資金的安全高效流動，才能實現自身的正常平穩運營。資金管理可視化分析能夠全面動態呈現集團資金狀況，幫助財務人員與管理人員透視全集團資金情況、獲取資金結構分析結果、預警資金風險等，實現集團資金的可視、可控。資金管理可視化分析包括資金總覽可視化、資金結算可視化、資金集中可視化、賬戶管理可視化、流動性風險分析可視化、境外資金監控可視化等不同主題。

例如，資金總覽可視化從集團整體層面展示資金余額、資金流向、銀行賬戶、債務結構等多維度的資金情況。具體而言，資金總覽可視化基于賬戶余額及數量、銀企直連率、資金結構等維度的分析，可以幫助管理者掌握集團賬戶概況及資金構成；通過資金集中、凈現金流入、凈現金流出、資金缺口預測等維度的監測，可以分析資金集中趨勢及集團資金流向，有助于管理者及時調整策略，保持資金流動性；針對授信額度、已使用授信額度、債務結構等方面的集團債務融資分析，能夠及時關注債務結構異常，保障集團資金安全。

▲?資金總覽看板示例

再例如，資金結算分析可視化通過資金收支分析的不同維度對集團下屬單位的資金結算進行展示，如收入及支出額、收入及支出筆數、資金收支計劃等，使財務人員實時掌握收入及總支出結構，進而有針對性地制訂支出計劃，劃撥資金。并且，資金結算分析可視化還可以通過監控資金缺口和資金缺口安全值，預警資金缺口，幫助集團快速分析下屬單位資金缺口是否存在風險，進而輔助財務管理者做出是否要進行貸款融資，或是否推遲付款等決策。

▲?資金結算分析可視化展示示例