數字化轉型涉及企業方方面面，目前社會各方對其內涵、構成等的認識仍存有分歧。借鑒國內外專家學者的觀點，本文將企業數字化轉型定義為企業基于自身發展戰略，以數據為驅動、以數字技術應用為手段，重塑企業商業模式、產品服務、業務流程、組織架構、協同文化，從而提升市場競爭力，實現高質量發展的過程。

一、企業數字化轉型評價方法研究現狀

1、企業數字化轉型評價模型概覽

當前，政府、咨詢機構/行業領軍企業、科研單位和科研學者從不同角度、不同樣本出發對企業數字化轉型發展水平、發展成效進行了量化分析，從指標構成來看，都具有分維度、多層級的特點，且側重點不同。

政府層面的數字化發展指標主要是在工業和信息化部的推動下，從“兩化融合”到“智能制造”、工業互聯網再到中小企業數字化轉型，圍繞制造企業進行評估評價。

產業界以咨詢公司和行業領軍企業為代表，通過劃分和定義企業的數字化成熟度，幫助企業定位自身當前的發展階段以及未來的發展方向，表現為兩個特征：一是評估指標涵蓋企業各個方面，從戰略、業務、能力到體制機制，從生產、管理、營銷到服務，具有全面性；二是在通用領域逐步細化，提出面向具體行業的不同評價指標，更具有針對性。

不同的科研機構和聯盟、高校學者大多以企業實踐為藍本開展數字化成熟度的研究，提出評估指標以及成熟度的衡量標準。

2、典型評價方法研究

政府側典型評價模型：2022年10月，工業和信息化部組織相關行業研究機構、頭部企業開展研究，發布《中小企業數字化水平評測指標（2022年版）》。該評測指標針對不同行業，分為制造業、生產性服務業、其他行業三個類別，從數字化基礎、經營、管理、成效四個維度綜合評估中小企業數字化發展水平，不同行業測評邏輯相同，僅在部分指標設計和指標權重上有細微區別，最后根據企業測評得分，將數字化水平劃分為四個等級。

表1 部分企業數字化轉型評價模型

產業界典型評價方法：華為認為“數字化轉型絕不只是引入技術和概念，而是最終要為業務帶來價值，支撐企業主業成功，提升企業可持續發展的強大競爭力”，同時提出，戰略引領是發揮數字化價值的重要動力；業務重構是全面推進數字化戰略的關鍵；數字平臺讓企業能夠快速實施和部署數字化轉型。基于此，華為企業架構與變革管理部所著的《華為數字化轉型之道》一書將數字化轉型成熟度評估模型總結為四大主題18個關鍵要點。

圖1 工信部中小企業數字化轉型測評模型（制造業）

科研學術界典型評價方法：基于積累近十年的十萬家企業數字化轉型樣本，點亮智庫&中信聯編制并發布《企業數字化轉型成熟度發展報告（2022）》，建立了DLTTA數字化轉型架構與方法體系，提出“3556”數字化轉型方法路徑，引導企業把握三大系統性變革，構建轉戰略、轉能力、轉技術、轉管理、轉業務“五位一體”任務體系，以此為基礎構建數字化轉型成熟度評價指標體系。

表2 華為數字化轉型成熟度評估要點

表3 DLTTA數字化轉型成熟度評價模型

整體來看，由于評價目標、應用范圍不同，各方企業數字化評價模型在評價思路、評價維度、成熟度等級劃分等方面存在差異，但也體現出諸多共性。一是企業數字化轉型涉及企業生產經營的方方面面，從廣度來看，評價指標設計既涵蓋了數字化戰略、數字化管理、數字化技術、業務模式重構以及組織、文化、人才等，又涵蓋了從藍圖規劃到建設過程再到運營運維的全過程；從深度來看，評價指標設計涵蓋了單點、部門級、跨部門、全企業、生態級應用等。二是更加注重對過程和能力的評價，如技術應用能力、數據開發應用能力，以及數字技術在研發、設計、生產等過程中的應用程度等，對應用成效（如生產效率提升等）的評估無論在指標設計上還是權重設計上都相對偏低。

二、基于能力視角的數字化轉型評價方法與指標

1、基于能力視角的數字化評價框架

結合當前企業數字化轉型評估模型和企業多年的數字化轉型經驗，本文認為數字化轉型是系統性革命，并不局限在技術和業務范疇，需要更深層次的能力作為基礎支撐；數字化企業是持續性建設的過程，在不同階段需要的能力基礎不同，既需要數字技術、資產、人才等資源的長期投入，也需要在戰略、組織、機制方面進行相應的適配調整。因此，基于能力視角開展數字化轉型評價模型的搭建有利于企業明晰數字化轉型所需的長期能力，厘清當前已經具備的數字化能力，精準定位現狀，從而找到提升方向和路徑。

企業在數字化轉型過程中應具備的關鍵能力包括戰略領導能力、業務重構能力、技術和數據應用能力、組織文化變革能力，這四種能力相輔相成、共同作用，促進數字化轉型成效提升。戰略領導能力是數字化轉型的指揮棒，將戰略規劃作為數字化轉型的起點，定方向、定目標，形成自上而下的態勢；業務重構能力是轉型的核心，只有服務于業務發展、業務價值提升的轉型才是有意義的；技術和數據應用能力為數字化轉型提供動力支撐；組織文化變革能力為數字化轉型提供適宜的土壤。這四種長期能力建設最終作用于數字化轉型成效，表現為運營管理的優化、企業價值的實現和客戶滿意度的提升。

圖2 企業數字化轉型關鍵能力

2、基于能力視角的數字化指標體系構建

本文借鑒國內相關數字化轉型評估體系，立足數字化轉型的推進落地，以長遠能力打造為視角，以科學性、系統性、可操作性、可考核性為原則，采用多指標法構建企業數字化轉型評估體系，涵蓋數字化戰略領導能力、業務重構能力、技術和數據應用能力、組織文化變革能力以及數字化成效5個一級指標、20個二級指標。

戰略領導能力：旨在衡量企業開展數字化轉型的決心和力度。整體指標設置對自上而下的數字化意識、清晰的戰略規劃、精細的戰略管控，以及持續的戰略預算投入進行綜合考量。

業務重構能力：旨在衡量企業數字化建設與業務發展的融合度以及業務部門利用數字化手段開展業務創新的能力。

二級指標設置包括業務數字化、業務協同、業務模式創新、數字業務培育等。

技術和數據應用能力：旨在衡量企業對數字技術的創新和駕馭能力、大數據應用能力。二級指標設置考慮技術創新與突破、新型數字基礎設施、數字平臺、信息安全、數據治理等內容。

組織文化變革能力：旨在衡量企業是否為數字化轉型提供了充分的保障和良好的土壤。二級指標設置主要考慮組織、人才、流程、制度等層面的套。

數字化成效：旨在評價企業通過數字化轉型直接或間接帶來客戶滿意度提升、降本增效、模式創新等方面的改進情況。二級指標設置主要考慮整體競爭力的提升和經濟效益。

3.基于指標的數字化轉型評估方法

在實踐中，首先要開展數字化轉型的診斷工作，即以數字化轉型評估指標體系為基礎，通過半結構化的訪談或者標準化、結構化問卷獲取各類指標得分，并與先進企業得分、行業平均得分進行比較，定位企業目前的發展水平，以便進一步規劃和改進數字化轉型工作。

表4 基于能力視角的企業數字化轉型評價方法

大致分為以下幾個步驟。

診斷準備：前期資料的收集、制定調研工具、明確專家團隊。收集企業相關信息，包括所處行業、企業規模、市場地位、主營業務、產品種類、經營狀況、數字化建設投入、典型的數字化場景等；根據前期收集的企業特點，結合診斷指標，明確診斷模塊，針對每個診斷的模塊形成多個問題，并形成面向不同部門的診斷問題；組建診斷專家團隊，通常需要來自不同領域，如數字化、智能制造、業務流程、數據治理等，以契合診斷重點的需要。

調研評估：準備工作完成后，開展現狀調研工作。首先召開診斷服務啟動會，由企業高層或者數字化負責部門牽頭，業務部門/職能部門和二級單位等參加，宣貫調研目標、周期、重點內容并明確配合要求，目的是增強各部門的重視程度，為后續診斷工作提供支持；其次開展面向業務部門、職能部門、二三級單位的現場調研，可以采用問卷、訪談或者專家小組等方式，按模塊（供應鏈、研發、計劃、生產、倉儲物流、質量、設備、模具、銷售、保障策略等）開展詳細的評估；最后進行高層訪談，一方面與企業高層溝通已經調研的初步現狀，另一方面了解企業高層對未來數字化建設方向和目標的設想、關注的核心問題、企業的核心業務與主要產品等，并針對行業現狀、行業發展趨勢等進行梳理和分析。

診斷分析：根據調研評估結果編制診斷分析報告，從企業數字化戰略到企業設計數字化、生產數字化、經營管理數字化、數字化平臺及系統集成、數據治理、信息安全、制度建設、人才隊伍等方面進行現狀描述，分析企業在數字化轉型中面臨的問題和主要原因。

4.評價指標的計算與應用

企業數字化轉型指標計算是診斷分析報告的重要內容，其最終得分由一、二、三級指標疊加該指標下所有評分項的實際評分通過加權計算得到。

總分由五個一級指標加權計算得到。其中，一級指標分值由各二級分值指標加權得到，二級指標分值由各三級指標分值加權得到；三級指標中包含定量指標和定性指標，其中定性指標可以采用德爾菲法綜合打分。此外，在實際計算過程中，指標權重的設置也十分關鍵，企業規模、所處行業、業務的多元化、產品的差異化、產業鏈地位都會影響所選的評價指標權重，需要在專家判斷下科學設置。最終基于分值可以對企業數字化轉型過程中的薄弱環節作出判斷并進行相應調整，以期實現更高的數字化效益。